通讯员 徐文荣 王国仙 

　　近日，武义县警方在上级公安部门的指挥协调下，经过周密细致侦查，侦破了一起公安部督办的系列性特大地下钱庄案。目前，此案经侦查终结，34名涉案人员已被移送检察机关审查起诉。

　　成立专案组展开侦查

　　2018年上半年，金华市公安局经侦支队在工作中发现，广东揭阳部分企业的个人账户资金大量流向义乌商户个人账户。

　　经侦支队在与金华市人民银行外汇管理局会商时，得知外汇管理部门在日常检查中也发现了这一反常情况，因为这一异常的外汇和人民币流向，与两地间的实际贸易情况严重不符。

　　“浙江义乌和广东揭阳都是外贸出口型地区，两个地区间的外汇如此大量单向流通，明显不合常理。”办案民警介绍。

　　此后，金华经侦支队与金华市人民银行外汇管理局分别从离岸账户外汇走向和人民币账户资金流向两个角度开展研判，发现了124家揭阳企业存在涉嫌非法购买外汇的违法行为。

　　随后，金华市人民银行外汇管理局将相关线索移送警方，金华市公安局指定由武义县公安局进行侦办。武义县公安局抽调了精干力量组成专案组，于今年1月22日对此事立案侦查，代号“1.22”专案。

　　挖出特大地下钱庄

　　揭阳、义乌两地相距较远，且揭阳企业和义乌商户之间资金流向上并非一一对应，专案人员应该有地下钱庄在居中介绍撮合外汇交易，所以将资金流作为侦查突破口。

　　在金华经侦支队协调指导下，专案组通过多方侦查，发现124家揭阳企业多为塑胶玩具类企业，主要通过揭阳的3个团伙进行外汇交易，每个团伙都控制大量的人头账户，账户每天的进出资金量巨大。

　　同时，专案组发现，3个团伙的资金均呈现如下特征：揭阳企业在收到外汇后，结汇至法人账户，再汇到中转账户，最后通过大型分发账户汇往义乌的钱庄和商户。通过侦查，专案组找到了这些团伙所分别对应的义乌钱庄。

　　“义乌等地的部分外贸公司正常出口商品后，通过NRA、OSA等离岸账户，收取外商的大量外汇，因嫌手续繁琐、到账时间慢、汇率波动等原因，未依规到银行等金融机构进行正常结汇，转而出售给地下钱庄犯罪团伙进行非法获利，形成了一个巨大的外汇供给市场。同时，揭阳等地的企业为取得出口退税所必须具备的收汇结汇凭证，产生了大量购买外汇的需求，形成了另一个外汇需求市场。”办案民警介绍。

　　就这样，两个市场在供需上的强烈互补，滋生了一批从中撮合交易、大肆牟利的地下钱庄。

　　深挖上下游犯罪延伸

　　地下钱庄犯罪向上滋生了骗取出口退税、虚开增值税专用发票等上游犯罪，大肆侵占国家税款，严重扰乱国家的发票、出口报关、工商登记等多种管理秩序；同时由于其本身的不合法性，向下蕴藏了部分涉黑涉恶案件，危害巨大。据悉，在退税申报环节，民警就发现揭阳的犯罪团伙除了向义乌地下钱庄购买外汇外，还通过中介购买报关数据和增值税专用发票，用以骗取国家出口退税补贴，骗税金额高达2亿余元。

　　“1.22”专案是一起集现汇型和现钞型、地下钱庄和上游犯罪、行政违规和刑事犯罪相互交织的复合型地下钱庄案件。相较以往，各犯罪团伙的犯罪手段明显升级，资金走账更为专业、反侦查意识更强，此外本案涉及多个跨省团伙，人员较多、关系复杂，给案件侦破工作带来诸多困难。

　　5月9日，在公安部经侦局、国家外汇管理局、人民银行杭州中心支行、浙江省公安厅经侦总队及金华市公安局的现场指挥下，武义警方出动110余名警力，在浙江、广东、山东、福建4省同时行动实施收网，共捣毁地下钱庄、虚开增值税专用发票、骗取出口退税团伙7个，抓获犯罪嫌疑人42人；冻结各类涉案资金账户600余个，冻结涉案资金1.6亿余元。