本报首席记者 陈佳妮 通讯员 汪世祥 

　　安吉人杨某某没想到，自己会在安吉县看守所度过50岁生日。

　　早年，杨某某四处打拼，积累了一定的贸易经验。在他看来，要发财就要做大买卖，尤其要做国际贸易。他成立了安吉颐达贸易有限公司，初期都是正规经营，可整天疲于奔命，收获却不多。偶然的机会，他发现“出口退税”有文章可做，一年甚至能“搞”上千万元。

　　出口退税，是国家为鼓励出口，降低出口货物成本，以提高本国企业货物在国际市场的竞争力。杨某某却动起歪脑筋——从2018年3月开始，他伙同公司会计、业务员等人，开始实施出口退税诈骗违法犯罪活动。

　　“买卖”做得越大，他就越收不了手。慢慢地，他开始拉拢、腐蚀国家工作人员，共同实施出口退税诈骗违法犯罪活动。截至目前，涉案资金约1.2亿元。警方还从这个团伙挖出了非法经营地下钱庄的团伙。

　　8日，安吉县公安局召开新闻发布会，对外公布该案。

　　外贸公司疯狂诈骗出口退税

　　想骗取出口退税并不容易，采购商品、出口商品、国际交易（美元结汇）这三个步骤的相关资料，都需要提供给税务部门。杨某某的安吉颐达贸易有限公司名义上是经营布料生意的，实则是家空壳公司，那么采购布料、出口、交易要怎样做实？杨某某绞尽脑汁——

　　通过熟人介绍，他结识了江苏、山东等地7家纺织公司的实际控制人华某某、虞某某等，以票据金额6.5%—6.7%的价格，购买增值税专用发票，达到向厂家“采购布料”的目的；

　　之后，杨某某通过绍兴某国际货运代理有限公司的张某某，购买了他人出口箱单等信息，有了“假出口”。

　　最后一步，结汇。这就要提到“地下钱庄”了。原某外资公司义乌代表处财务总监卢某，与丈夫、弟弟设立了境外公司和境外美元账户，开起了地下钱庄。他们以高于银行标准汇率出售美元给安吉颐达贸易有限公司，从而将这些美元变成国际买家支付的“货款”。杨某某收到“货款”后，到银行结汇，将美元兑换成人民币，之后再将这些人民币退还到卢某指定的个人银行账户。

　　这“一条龙”操作，离不开杨某某公司的业务员和会计。业务员傅某某负责伪造虚假购销合同、出入库单证、报关信息等资料，联系、接收虚开增值税专用发票；会计施某某则负责整理退税票证和申报退税。

　　就这样，上千万元流进了这几个人的口袋。

　　拉国家工作人员入伙

　　杨某某虽然尝到了甜头，但心里也发虚，担心有关部门哪天上门稽查。

　　于是，他找到朋友谢某某，找机会拉拢、腐蚀国家机关工作人员。果然，在政府单位工作的俞某某上钩了。2019年6月，杨某某、谢某某、俞某某三人共同出资100万元成立安吉禾喜贸易有限公司，俞某某开始为成功退税提供各种便利。经查，从2019年6月以来，该公司的增值税专用发票退税成功411张，成功退税税额501万多元。

　　在实施出口退税诈骗过程中，实际涉及金额最大、“风险”最高的就是“美元结汇”这一步。杨某某担心出岔子，又通过朋友刘某拉拢某银行部门负责人叶某某，三人共同出资成立安吉亦佑贸易有限公司，叶某某负责“美元结汇”相关方面把关工作，进一步确保3家空壳公司不断骗取出口退税税额。

　　截至案发，以杨某某为首控制经营的三家空壳公司，通过违法手段，骗取税务机关，增值税专用发票退税成功1873张，成功退税税额2656万多元。

　　三路深挖“牛鬼蛇神”

　　今年初，湖州警方接到税务稽查部门移送的线索。经初步侦查后，湖州市、安吉县两级公安机关联合成立专案组，与外汇管理局、税务、海关等部门深度合作，共同对虚开增值税专用发票、伪造报关信息、地下钱庄买卖外汇三项犯罪行为进行侦查。

　　李某某是杨某某获得虚开增值税专用发票的“引路人”，他以牟利为目的，介绍江苏、山东等地7家纺织公司给杨某某等人控制的3家空壳公司，总共虚开增值税专用发票1247张，价税合计1.65亿多元，他从中非法收受介绍费36万多元。

　　据悉，前后总共有13家公司出售虚开增值税专用发票给杨某某，这13家公司实控人或相关负责人因涉嫌虚开增值税专用发票罪已被安吉警方采取强制措施。

　　绍兴某国际货代公司的张某某，明知杨某某骗取出口退税的情况下，以1美元收取1毛钱的价格，从犯罪嫌疑人陈某处购买报关信息191票给杨某某，涉及美元2500余万元，她从中非法获利25万余元。

　　地下钱庄的犯罪嫌疑人也被“一锅端”。经查，卢某与丈夫、弟弟在未取得外汇经营资质的情况下，以高于银行标准汇率出售美元给杨某某控制的3家空壳公司，非法获利100余万元。此外，他们还将美元非法买卖给江苏某丝绸公司，获利5.5万余元。

　　据悉，该案全链条打击了骗取出口退税、虚开增值税专用发票、提供虚假报关资料、非法经营美元等新型犯罪团伙，共对34名犯罪嫌疑人采取强制措施（其中逮捕16人、取保候审18人），共追赃人民币3000万元，查封房产7套，扣押车辆2辆，共计查封、扣押、冻结涉案资金、资产约1.2亿元。

　　目前，骗取出口退税案和非法经营案已移诉至安吉县检察院。该案还牵扯出其余更多线索，正在深挖中。