民警一个“常规动作”,揪出侵占1900余万元的公司高管
公司老板五味杂陈,“其中两个还是我亲戚”
本报记者 王梓 通讯员 朱建峰 周航
眼看着自己公司的3名高管被警方带走,牛先生(化姓)心中五味杂陈。本以为这些人是公司的骨干、自己的心腹,哪知道他们竟然在6年间陆续侵占公司材料采购款高达1900余万元,“其中两个还是我亲戚呢”,牛先生说。近日,杭州富阳警方向本报记者独家起底了这起职务侵占案件的始末。
连号发票
牛先生经营着一家电子材料企业,今年年初刚刚落户富阳。为了未来发展,牛先生近来一直在为公司的融资上市做准备,可一件“小事”却打乱了他的部署。
6月的一天,公司财务负责人握着一叠发票找到牛先生,“怎么都是连号的?”原来,按照上市流程,公司要对历年账目进行梳理。财务负责人发现,为公司供应硼粉原料的2家外省供应商存在发票异常的情形。
“材料采购一直由我妻子的表妹潘某负责,验收则由身为研发副总的表妹夫唐某把关,这对夫妻多年来也没出过大问题。”出于对自家人的信任,牛先生没怎么追究,但这件“小事”还是在他心中留下一个问号。直到不久后,民警的一次上门走访,才让这背后的隐情渐渐明晰起来。
7月20日,杭州市公安局富阳区分局经侦大队民警来到牛先生的公司,向他了解企业最近的运行状况。为优化营商环境,向企业提供合规化经营指导,这样的上门走访已成为民警的“常规动作”。“你们见多识广,能不能帮着分析分析?”牛先生说起了连号发票的事情。
公司内鬼
连号发票的线索,很快摆上何申平的案头,这位有着20多年经侦案件侦办经验的老民警敏锐地意识到,牛先生公司的采购环节一定出了问题。何申平带队赶往2家供应商的所在地江苏昆山进行调查,通过比对供应商的进项发票,民警发现,上游的进货价格和牛先生的购买价格竟有着数倍的差额。根据工商部门提供的注册信息,所有的疑点都指向了同一个人——牛先生公司的运营副总庄某。
庄某得以瞒天过海,潘某唐某夫妇难逃干系。警方初步确认,三人的行为符合职务侵占的相关要素。
“据我们调查,涉及的材料款项共计3000余万,而真正用于购买材料的只有不到700万元。”为了不打草惊蛇,牛先生在警方的建议下装作一无所知,又陆续通过庄某的供货渠道进行了几笔小额交易,但都以各种理由延长了付款时间。与此同时,警方紧锣密鼓地完善相关证据链条,继续摸排几人的资产状况。8月1日,富阳警方对庄某、唐某、潘某展开收网行动。迫于压力,庄某的妻子赵某也于次日向公安机关投案自首。经查,除缴纳的税款外,共有1900余万元被几人非法侵占。
以次充好
“刚开始只是想赚些差价,后来便一发不可收……”审讯室里,庄某交代了个底儿掉。原来,庄某和唐某早就相识。2016年1月,庄某经唐某安排,加入了牛先生的公司担任研发人员。庄某是业内小有名气的专家,他的加盟让牛先生欣喜不已。牛先生哪里知道,自庄某入职那刻起,一盘“吞财”的大棋便已慢慢铺开。
作为公司某主力产品的重要原料之一,硼粉的需求量始终居高不下。按照当时的市场行情,高纯度的硼粉原料通常要13000元每公斤,纯度差一些的则只需要4000元上下,这其中的巨大差额让庄某嗅出了“商机”。以高额回扣为诱饵,庄某找到了潘某唐某夫妇,几人一拍即合。庄某的妻子赵某也加入其中。
“以次充好”持续了6年。在这期间,高昂的原料成本曾让牛先生的资金捉襟见肘,他还一度贱卖自家的写字间用以维持经营。
挽回损失
值得庆幸的是,几人侵占的资金并没有被全部挥霍,仍有部分保留在庄某开设的皮包公司的账户中。庄某对民警说:“本来想用这笔钱另起炉灶的。”
原来,早年间庄某也曾有过自己的公司,却因经营不善而被迫放弃。对他而言,东山再起的念头始终不曾放下。随着侵占的金额越来越大,庄某也有了更大的谋划。他邀约唐某夫妇入股,并承诺事成后“五五分账”。这也是为什么身为老板亲戚,潘某唐某夫妇也要伙同外人挖空牛先生公司的“理由”。平日里,庄某和唐某对技术骨干和研发员工非常殷勤,经常私下里请他们吃饭谈心,目的就是想有朝一日将队伍拉走“大展宏图”。只不过,春秋大梦一场,梦醒已戴上了冰冷的手铐。目前,4名犯罪嫌疑人均被警方采取刑事强制措施。
据悉,富阳警方现已冻结嫌疑人账户内资金680万,查扣名下房产2套,另有400余万元涉案电子存兑汇票正在追赃中。
没有了“硕鼠”,牛先生的公司如今一路向好。“这几个关键岗位换上了有能力的新人,警方还帮我挽回了大部分损失,真的非常感谢!”牛先生庆幸不已,“民警的一次走访,挽救了我的公司啊!”